Расчет налога по УСН за 2023 год в СБИС: что учесть

Юридические лица обязаны подать декларацию по УСН за 2023 год до 25 марта 2024 года, уплатить налог — до 28 марта. Для ИП установлены сроки: подача декларации — до 25 апреля, уплата — до 2 мая.

Далее разберем, как избежать основных ошибок при расчете и уплате налога по УСН в СБИС.

Учет доходов в СБИС ведется в автоматическом режиме по проведенным документам. Пользователям доступна интеграция с банком, в этом случае будут также подгружаться банковские выписки. Если опция не подключена, их можно выгрузить вручную.
Программа заранее уведомит о непроведенных документах.

В СБИС необходимо связать ведомости на выплату с платежными документами, закрыть зарплату, в календаре провести все события «Расчет НДФЛ» и «Расчет СВ». Налоги должны быть перечислены в рамках ЕНП.

В 2023 году индивидуальные предприниматели вправе уменьшить УСН «доходы» на сумму фиксированных взносов и дополнительного взноса 1 % без их фактической уплаты.

После расчета взносов СБИС самостоятельно учтет эти суммы в расчете УСН за 2023 год.

Продолжают работать старые правила. Срок уплаты страховых взносов ИП — 09.01.2024 и 01.07.2024. СБИС учтет налоги в расход в соответствии с этими сроками.

Чтобы сделать это ранее срока, нужно пополнить ЕНС и подать заявление о зачете, далее отразить суммы в расчете взносов ИП. Если ИП не подавал заявление в 2023 году, в расход он сможет их принять в 2024 году.

Следует проверить выполнение всех условий по товарам: документы поступления оформлены и связаны с платежными, оформлены реализации. По услугам и материалам нужно только связать поступления с оплатой. При этом, если какое-то условие выпадает на 2024 год, товар будет принят в 2024 году.

Следует проверить развернутое сальдо по счету 60 из расчета УСН. В СБИС есть возможность связать оплату с поступлениями массово.

При первом расчете УСН в СБИС проверьте:

1. В настройках установлена СНО «Упрощенная Доходы — Расходы».
2. Начальные остатки зафиксированы.

Для правильного расчета необходимо подготовить все документы:

1. Провести платежные документы.
2. Правильно указать в платежных документах типы операций.
3. Провести поступления товаров, материалов, услуг, связать с оплатами.
4. Провести реализации, исключить ошибки расчета себестоимости.
5. Провести и выплатить зарплату.
6. Провести налоги и взносы за персонал, для ИП — оплатить взносы за себя.

Сделать это можно из расчета налога УСН либо из календаря бухгалтера. Программа сама заполнит декларацию на основании расчета налога.

Сформируйте КУДиР из расчета налога УСН за четвертый квартал и выведите на печать. Представлять книгу в ИФНС не нужно, однако ее могут потребовать при проверке. Срок хранения КУДиР — не менее пяти лет.

СБИС позволяет бизнесу вести учет и распределять доходы и расходы по упрощенке и патенту при их совмещении. Для этого в программе предусмотрены специальные настройки.

После подачи декларации по УСН следует обязательно зафиксировать расчет налога, чтобы его нельзя было поменять (иначе потребуется сдавать корректировку).

Если после расчета налога, заполнения декларации вы вносили изменения в учетные данные, потребуется еще раз рассчитать налог и заполнить декларацию.

Переходите на СБИС и автоматизируйте расчет налогов на УСН и других системах налогообложения. Узнайте больше о преимуществах СБИС у наших менеджеров: +7 (903) 043-36-66, +7 (909) 282-50-95 или заполните короткую форму ниже. Мы на связи.