Как сдать декларацию по НДС за четвертый квартал 2023 года

Перед заполнением декларации в СБИС необходимо проверить и провести следующие операции:

1. Все документы по поступлению и реализации, платежки и кассовые ордера должны быть проведены.  

Это означает, что в разделе «Деньги/Банк» («Деньги/Касса») на вкладке «Платежи» у всех документов высвечивается статус .

2. Отгрузки должны быть связаны с оплатами.

От этого зависит правильность расчета НДС с авансов.

В СБИС предусмотрен зачет документов оплаты и отгрузки в автоматическом режиме. Если пользователь отключил автоматический режим, связь устанавливается вручную при оформлении реализации или платежа.

3. Входящие счета-фактуры должны быть занесены на аванс. 

Это можно сделать из раздела «Учет/Налоги/НДС», добавив новый документ формата «Фактура на аванс». Достаточно указать наименование контрагента и исходящий платеж, все остальные строки программа заполнит автоматически. 

Далее нужно провести документ по соответствующей кнопке.

4. Расчет НДС должен быть сформирован и проверен.

Чтобы сформировать расчет, перейдите в раздел «Учет/Налоги» («Налоги»). Кликните «НДС». Укажите период и нажмите на сумму, которая будет выделена серым цветом.

Если в отчетном периоде нет проведенных документов по учету налога на добавленную стоимость, кликните кнопку «рассчитать».

Перейдите в блок «В учете» и проведите операции по учету НДС с авансов. 

Это можно сделать по всем операциям сразу, кликнув « Рассчитать». Либо по очереди, для чего понадобится нажать «Рассчитать» в соответствующих строках.

Кликните на название операции, чтобы появился список сформированных фактур и проводок. Проверьте, что начисленный и принятый к вычету налог отражается в блоке «В декларации».

Не забудьте проверить расчет, открыв отчеты в блоке «Проверить».

5. Необходимо отложить текущие вычеты НДС либо принять к вычету ранее отложенный налог. 

Этот вопрос бизнес решает исходя из размера текущего вычета. Оба варианта доступны в расчете НДС по кнопке «+ Операция».

6. Проведите расчет НДС.

7. Закройте период от редактирования.

Для этого в расчете нажмите на «Период открыт» и установите «Зафиксировать», выбрав «Да» (запрет любых операций), либо «Зафиксировать только НДС» (будет зафиксирован только сам расчет).

Сформировать декларацию в СБИС можно двумя способами.

1. Из налогового календаря:

2. Из расчета НДС:

Программа автоматически внесет нужную информацию в документ по данным учета. СБИС также проверит декларацию, используя контрольные показатели налоговой. После этого пользователю достаточно подписать декларацию и направить ее в ИФНС.

Кроме того, функционал СБИС позволяет сверить НДС с контрагентами в каждом счете-фактуре, чтобы снизить риски доначисления налога.

Налог необходимо уплатить в бюджет в составе ЕНП. С учетом переноса из-за выходных срок выпадает на 29 января 2024 года. При этом рекомендуется внести средства заранее, минимум за три дня, чтобы они успели поступить на счет.

Узнайте больше о важных изменениях налогового законодательства на нашем онлайн-вебинаре, который пройдет 26 января 2024 года. Все подробности и регистрация по ссылке.

Переходите на СБИС, чтобы автоматизировать работу с отчетностью и другие бизнес-процессы. Обращайтесь к нашим менеджерам по номерам +7 (909) 282-51-42, +7 (909) 282-50-95, чтобы узнать больше о возможностях программы. Вы также можете оставить заявку на обратный звонок ниже. Мы на связи.